现将崂山区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下。
一、审计整改工作部署和成效
区委、区政府高度重视审计查出问题整改工作，召开全区审计整改工作会议并作出全面部署，要求加强审计整改全过程监督管理，压紧压实各方责任，切实做好审计整改“下半篇文章”，区领导对审计查出的重要问题、重点事项作出批示18次。
相关责任单位严格落实审计整改主体责任，把审计整改纳入领导班子议事日程，召开专题会议，明确责任、措施和时限要求，及时协调解决整改难点、堵点问题，推动整改落实到位。
区委审计办、区审计局认真履行督促检查责任，坚持全面整改、专项整改、重点督办有机融合，多轮对接各部门（单位）研究推进整改工作，联合纪检监察、巡察、国资等部门对国企领域进行专项整改督办，对重点难点问题联合区政府督查室向14个部门（单位）发送督查通知，督促加快整改进度，提高整改实效。
截至2025年12月31日，审计查出的103项296个具体问题中，已整改到位276个，共整改问题金额21亿元，出台完善制度规范44项。向纪检监察机关移送问题线索8件次，11名责任人员受到处理。
二、审计查出问题整改情况
有关部门（单位）通过加强预算管理、规范业务流程、调整账目等方式整改16.53亿元，通过清理上缴结余资金、收回资金等方式整改0.98亿元，通过核减工程结算价款方式整改3.55亿元。
（一）区财政本级预算执行审计查出问题整改情况
1.关于财政资源统筹方面问题。财政部门持续开展街道结余资金清理工作，督促有关街道盘活沉淀资金1704.59万元、上缴国库876.09万元；将应缴未缴的房租收入等非税收入1221万元、污水处理费1108.96万元上缴国库；将往来款挂账的政府性基金支出10亿元转列支出。
2.关于预算刚性约束改革推进方面问题。财政部门加强对土地市场分析研判，提高土地基金收入预算编制的精准度；强化预算约束机制，收回执行不力的预算指标3126万元；加强预算调剂审核，减少非必要的调剂；修订印发有关绩效管理办法，规范部门预算绩效目标编制，强化结果运用。
3.关于财政基础管理方面问题。对财力投资项目资产未转资问题，财政部门通过制发文件、资产清查稽核，督促相关单位转资或核销62项、涉及资金5.57亿元。
（二）部门预算执行审计查出问题整改情况
1.关于资金管理不够规范问题。3个部门清理银行账户，上缴沉淀资金和利息等884.2万元；5个部门收回多支付服务费、劳务费等8.38万元；2个部门清理往来款325.03万元；2个部门强化预算管理，部分专项资金预算执行率提升至95%；1个部门按规定补充预算稳定调节资金394.62万元。
2.关于内部控制管理不够完善问题。7个部门规范采购程序，严格执行采购合同；9个部门完善财务、食堂等内控管理制度，优化业务审核流程；5个部门制定合同管理办法，强化合同关键要素审核把关；6个部门建立网络安全责任制，严控敏感信息。
3.关于重点决策事项执行效果不够理想问题。对决策制度不完善、未履行决策程序或程序倒置等问题，8个部门通过明确大额资金决策标准、建立决策事项清单等方式，严格执行集体决策制度；对决策事项推进缓慢、政策制定不细化等问题，5个部门加快决策事项推进，完成资产回购、重点楼宇包楼服务等工作，细化高质量发展政策条款，出台相关工作流程。
（三）政策措施落实及专项资金审计查出问题整改情况
1.关于金融产业扶持政策落实审计调查问题整改情况。对产业发展规划落实路径不明确、招引任务推进缓慢问题，相关部门细化任务分解，制定实施方案，明确招引目标；对未结合上级要求调整我区政策问题，已启动新一轮私募基金政策修订工作；对惠企服务便捷性和精准度不足问题，2个部门简化申报程序，采取一对一的服务措施，协助企业申报；对履约效果不佳和全周期跟踪监管服务不到位问题，相关部门通过发函、约谈、定期调研、实地走访等方式加强对项目跟踪监管，督促项目方履约，收回外迁企业扶持资金42.33万元，暂停拨付已过会的扶持资金433.19万元，促进项目方引进10亿元产业投资基金落户我区。
2.关于老旧小区改造审计调查问题整改情况。对拆违承办单位和监理单位履职不到位问题，主管部门召开专题会议研究整改，相关问题按行业规定进行处理处罚，督促监理单位及时确认审核工程量；对拆违费用虚高问题，经市场调研后对工时单价压减33%；对未按设计进行改造等问题，相关部门专题研究论证后进行设计变更或拆除重建，并对有关参建单位作出罚款处理。
3.关于环卫园林及市政设施养护审计调查问题整改情况。对资金支付依据不充分和效益不高问题，主管部门重新核定沿用多年的城市管护费用标准，每年压减407万元；对外包服务管理薄弱问题，修订对中标单位的考核办法、完善管理制度，明确违约罚则；对中标单位履约不到位问题，扣减费用47.55万元，4名经办人员受到相应处理。
4.关于安置区拆迁建设审计调查问题整改情况。安置区建设跟踪审计中发现的建设程序、造价控制、施工质量等方面的30余个问题，相关部门采取约谈、处罚参建单位、签订补充协议等措施进行整改，避免资金损失719万元；安置区搬迁补偿方面，街道提报区级会议进行专题研究，及时整改；对2处住宅房屋的补偿面积确认原则与《补偿方案》不一致的问题，街道重新核实认定面积并经社区公示。
5.关于国有投资停车场建设运营审计调查问题整改情况。对停车设施规划建设推进缓慢问题，主管部门全面排查停车资源供需情况，对4处停车场选址进行调整，其中2处已完工并投入使用；对停车场经营收益长期滞留问题，会同国资部门对部分国有企业经营的停车场等公共基础设施所有权和经营权进行理顺，将长期滞留企业的运营收益594万元上缴财政；对停车场使用率低和个别停车场被占用问题，2家企业引入第三方运营，提高闲置停车场使用率，相关街道清理完成4处被占用的停车场。
6.关于农村人居环境提升审计调查问题整改情况。对污水模块处理费定价不科学、环卫保洁未按规定和实际工作量计费问题，3个街道每年压减费用52.08万元；对环境整治结算价虚高问题，重新确定结算价格标准，核减22.08万元；对节能补贴改造发放不及时问题，已将349.72万元资金发放到位；对个别污水管道铺设不符合规范问题，已按规范要求整改；对建筑垃圾处置、水质检测服务缺乏监管问题，2个街道完善建筑垃圾称重监督核验机制，单独委托第三方进行水质检测服务。
7.关于农村公路建设审计调查问题整改情况。对签证不实、追加材料未批价等现场管理问题，主管部门补充了批价程序，重新确认了现场工程量，并扣罚参建单位违约金；对未办理工程结决算的2个项目，已提报结决算，并对延报单位扣罚违约金1.94万元；对未按图施工问题，已按图补划涉及路段标线；对多计工程价款问题，核减94.09万元。
（四）国有资源、国有资产审计查出问题整改情况
1.关于国有企业资产管理审计问题整改情况。围绕国企改革，完善公司治理，4家企业压减层级、注销子公司7家，健全完善决策制度9项、薪酬制度2项、资金资产等管理办法8项，强化薄弱环节管理；围绕资金安全，1家企业收回股权投资款1000万元，2家企业追缴房租、服务费等794.62万元，通过诉讼方式追偿资金损失30.16万元；围绕资产盘活，通过引入中介机构多元化合作、试行市场化方式调整租金等举措，盘活商务楼宇3.8万平方米，产业园区1.73万平方米，实现民宿招商运营0.88万平方米，2座楼宇完成竣工验收备案；围绕强化风险管控，3家企业加强工程项目建设、造价、变更及签证、结算等环节管理，全面规范工程建设过程，2家企业完善合同条款，避免违约损失，1家企业规范核算管理，调减多计利润4491.65万元。
2.关于行政事业单位资产管理审计问题整改情况。5个部门补记固定资产1187.89万元、报废33.32万元；5个部门对资产进行了全面盘点，印发固定资产管理办法，盘活闲置房产2处、收回物业占用房产1处；1个街道对未实现合同约定功能的智能平台扣款4.54万元。
3.关于街道自然资源资产审计问题整改情况。1个街道加强水利基础设施养护监管，清除水利设施周边垃圾；对绿植栽种面积不达标项目，补种绿植，替换枯死树木；对水毁修复工程道路混凝土铺装厚度不达标项目，核减工程量12.93万元；推动3个社区发放滞留的生态效益补助等资金20.57万元。
（五）重点项目建设管理审计查出问题整改情况
1.关于政府投资工程项目建设管理审计问题整改问题。完成16个部门（单位）158个工程项目审计，审减投资额3.55亿元；对工程结算审减率高、未及时结决算等问题，相关部门规范工程项目建设管理，约谈相关单位并作出处理；71个未及时进行结决算的项目已完成58个，11个未转资项目按照批复意见转资或核销；对工程建设程序方面问题，7个部门已完成调概程序、验收程序；对工程建设管理方面未按图施工、批价过高、超付工程款等问题，5个部门对施工单位作出罚款或约谈监理单位，追回超付工程款18.2万元。
2.关于竣工财务决算审计问题整改情况。对个别项目人防设计、工程监理未履行招标程序问题，加强学习培训，理顺招投标管理流程；对未按规定上缴审计费问题，督促3家施工单位将174.45万元审计费用足额上缴区财政。
三、正在整改中的问题及后续工作安排
从整改情况来看，20个未整改到位的问题，均属于分阶段整改或持续整改类问题，有的需协调相关部门有序解决，有的需结合区财力状况持续推进，有的按照程序需要一定周期化解等。针对这些问题，有关责任单位对后续整改工作已制定计划，明确措施，将持续推进，抓紧落实。区审计局将会同有关部门对重点领域、重大政策措施落实、涉及群众利益等方面存在的问题进行重点督办，推动问题改彻底、改到位。
